西北农林科技大学后勤管理服务处

西北农林科技大学文件

校财发〔2013〕12号

关于下达2013年部门预算的通知

各学院（系、部、所）、处（室）、直属(附属)单位：
    2013年学校财务预算经2012年12月31日校党委常委会审议通过，现就下达有关事项通知如下：
    一、预算编制的指导思想
    2013年校级支出预算本着“优先保障”的原则，首先用于基本支出的合理需要，保障各项事业的正常运转，在此基础上，根据以前年度实际支出情况，遵照学校年度工作总体要求，紧密围绕提高质量主题，提升人才培养质量，着力抓好协同创新和重点学科、重点团队建设，全面贯彻实施人才强校战略和国际化战略，继续改善师生员工的工作、学习和生活条件。
    二、预算安排情况
    （一）教育教学经费安排情况
    本年用于教育教学方面的支出11,026.80万元，与上年相比略有增加。包括学院（系）经费，教学质量工程、本科专业实验室建设等教育教学项目，教学管理及辅助部门业务费以及留学生教育经费和成人教育经费。下达至各学院（系）的运转经费共计3,793.98万元，根据《学院预算管理实施细则》，核算办法如下：
    1.本科教学业务费本年预算1,465万元，由教务处按上一学年本科教学实验、实习、毕业设计等教学工作量为基数，不同专业间按系数折算后进行分配。
    2.研究生教育经费553万元，包含研究生科研业务费、研究生培养费及学位管理运行费，由研究生院根据规模和有关标准计算分配。
    3.公务和党建经费286.8万元，依据各学院聘用管理人员和专业技术人员人数，按人均1,200元标准预算，用于学院日常办公和党建支出；
    4.就业指导费238万元，按当年毕业的本科生和研究生自然人数，生均300元标准预算。其中下达学院136.18万元，下达就业指导中心101.82万元；
    5.学生活动费，根据在校本科生和研究生自然人数，按生均40元的标准定额安排113万元。
    6.实践教学补充经费500万元，由教务处根据各学院专业性质和实践教学工作量在各学院进行分配。
    7.专项补助经费140万元，包括外语、高等数学、艺术教学各安排10万元，思想政治理论教学30万元，工程训练中心实习经费25万元，食品学院轻工实习经费10万元，动科学院实验动物经费5万元，动医学院实验动物经费10万元，生命学院生物学实习经费14万元，创新学院10万元、水建学院6万元。
    8.办学绩效补助经费600万元，主要依据学校对学院2012年度的绩效评估，在统筹兼顾的基础上，根据绩效指标分配至各学院(系)，该项经费将于2012年学院办学绩效评估报告公布后另行下达。
    教育教学项目、教学管理与辅助部门业务费以及其他教育教学经费随机关部门及事业单位预算下达至各主管部门和执行单位。
    （二）机关部门及事业单位预算安排情况
    1.公务费继续采取综合定员定额预算管理办法，综合定额标准维持5,000元/人不变。
    2.经常性业务费原则上不增加预算、不新增项目，根据实际情况和业务需要，调整了部分部门业务费，共增加290.7万元。
    3.项目经费综合考虑了学校发展规划、年度工作重点、专项经费使用的有关规定、必须的工作事项等，在合理测算的基础上核定。人才队伍建设、学科平台建设、科技创新与基地建设、基本支撑条件建设、教学质量提升、国际合作与交流等方面项目经费下达至各分管部门，由其提出安排意见或项目实施方案，报请学校批准后执行。
    4.教育部专项，包括“985”专项、修购专项、本科教学工程专项、推广专项等随各部门项目经费一并下达（见附件2中项目资金来源）。
    5.招待费继续采取总额控制、预算不单列的管理办法，控制数适当调整后基本和上年持平。
    三、管理要求
   （一）按照《学院预算管理实施细则》和校院两级管理要求，学院自主收入的30％要补充公务费和教学业务费等教育教学支出。
   （二）为体现公平公正透明的原则，按照《院务公开制度》和校院两级财务预算的要求，推行财务公开制度，下达给各学院（系）的预算经费，在确保学校安排的教学业务费，实践教学补充经费不降低的基础上，结合学院2013年工作重点，重新安排预算方案，经学院党政联席会和教授委员会研究后,报计划财务处备案执行。
   （三）项目经费必须在年度预算下达两个月内提交项目实施计划（重大项目须经学校相关会议审议通过），计财处根据项目实施计划划拨项目资金。项目主管部门二次分配的经费，也必须在预算下达后两个月内下达至执行单位或执行人。
   （四）根据财政国库集中支付管理改革要求，项目资金“当年安排当年支出”。请各部门严格按照经费预算和任务时间要求及时执行。项目预算执行进度管理遵照《关于加快项目支出预算执行进度的意见》（校财发〔2012〕419号）执行。
   （五）为了加强预算管理、强化支出责任，年中学校将选择部分项目进行绩效考评，并严格按照《西北农林科技大学预算考评办法》（校财发〔2012〕391号）执行。
   （六）各部门业务费、项目经费中不得列支人员经费，原则上不得列支加班费、临时工工资等。
   （七）请各部门根据招待费预算控制数及时提交招待费分项列支计划。